La rente CGOS désigne la rente viagère trimestrielle servie par la CRH, la Complémentaire Retraite des Hospitaliers. Ce contrat d’assurance de groupe est souscrit par le CGOS, l’association qui gère les œuvres sociales des hôpitaux publics, et assuré par Allianz Retraite. Les cotisations achètent des points ; à la retraite, l’épargne peut devenir une rente garantie à vie, un capital, une réserve disponible ou un mélange des trois.
Créée il y a plus de soixante ans, la CRH a pris la forme d’un plan d’épargne retraite individuel en 2020, à la suite de la loi Pacte. Elle concerne les agents titulaires et contractuels de la fonction publique hospitalière, les praticiens hospitaliers, y compris à l’AP-HP, ainsi que leur conjoint, partenaire de PACS ou concubin. L’adhésion se poursuit même après avoir quitté l’hôpital public.
Comment la CRH transforme vos cotisations en points
L’agent choisit un taux de cotisation de 2,5 %, 3,5 %, 4,5 % ou 5,5 % de son traitement indiciaire augmenté du complément de traitement indiciaire, dans la limite de l’indice 820. Il peut changer de taux, suspendre ou reprendre sans frais ni pénalité. Des versements libres sont acceptés, de 500 € minimum par opération et jusqu’à 50 000 € par an selon la brochure.
Valeurs du point et rendement affiché
Pour 2025, le guide d’information indique une valeur d’achat de 15,39 € et une valeur de service de 0,6159 €, soit un rendement technique de 4,00 %. Les valeurs 2026 n’étaient pas reprises dans les documents consultés : demandez-les au CGOS avant toute simulation définitive.
| Situation de départ | Calcul | Rente annuelle brute |
|---|---|---|
| 3 000 points, sans réversion | 3 000 × 0,6159 € | 1 847,70 € (461,93 € par trimestre) |
| 3 000 points, réversion à 60 % | 1 847,70 € × 92,5 % | 1 709,12 € |
| 3 000 points, réversion à 80 % | 1 847,70 € × 90 % | 1 662,93 € |
| 3 000 points, réversion à 100 % | 1 847,70 € × 87,5 % | 1 616,74 € |
Exemple d’une infirmière en fin de carrière
Une infirmière dont la base de cotisation atteint 2 420 € par mois et qui choisit le taux de 3,5 % verse 84,70 € mensuels, soit 1 016,40 € par an. Aux valeurs 2025, cela représente environ 66 points par an. Après 25 ans, et à valeurs constantes, elle disposerait d’environ 1 650 points, donc d’une rente proche de 1 016 € par an, hors revalorisations.
L’avantage fiscal pendant la phase d’épargne
Par défaut, les cotisations sont déductibles du revenu net global, dans les plafonds du PER. L’exemple du CGOS : 924 € versés dans l’année par une adhérente imposée à 30 % lui font économiser environ 277 € d’impôt. Il est possible de renoncer à cette déduction, ce qui allège ensuite la fiscalité de la sortie.
Quatre manières de percevoir son épargne CRH
Dès la retraite du régime obligatoire, ou à l’âge légal, l’hospitalier peut demander un capital en une ou plusieurs fois, une rente viagère trimestrielle, une cagnotte qui reste disponible pendant la retraite, ou une combinaison. Seules les sommes issues de transferts de régimes obligatoires, et les droits déjà orientés de façon irrévocable vers la rente, doivent obligatoirement être servis en rente.
La garantie viagère d’Allianz Retraite
Pour les adhésions postérieures au 1er avril 2008, la rente est garantie à vie par Allianz Retraite. Le capital est revalorisé de 2 % par an et la valeur de la rente a été revalorisée de 1,1 % pour 2025, sans engagement pour les années suivantes. Les réserves financières, environ 3,3 milliards d’euros, sont placées à 86 % en obligations et à 14 % en actions.
Réversion ou annuités garanties ?
La réversion, réservée à la part en rente, protège le conjoint, le partenaire ou le concubin. Son choix est irréversible et elle cesse en cas de remariage du survivant. Les annuités garanties protègent, elles, des bénéficiaires librement désignés : si l’adhérent décède tôt, la rente continue jusqu’au terme de la période choisie, au maximum 25 ans.
Fiscalité au moment de la retraite
Une rente issue de cotisations déduites est imposée comme une pension, après l’abattement de 10 %. Une rente issue de versements non déduits relève des rentes à titre onéreux (CGI art. 158-6) : seuls 40 % sont imposables si le premier versement intervient entre 60 et 69 ans, 30 % à partir de 70 ans. Le capital tiré de cotisations déduites est imposé au barème, sans abattement.
Liquider sa CRH pas à pas
- Obtenir la notification de retraite de la CNRACL ou de l’Ircantec, selon votre statut.
- Télécharger le formulaire de liquidation dans la rubrique documents du site CRH du CGOS.
- Choisir la répartition entre capital, rente et cagnotte, puis l’éventuelle réversion ou les annuités garanties.
- Désigner précisément le conjoint réservataire ou les bénéficiaires des annuités garanties.
- Vérifier le premier relevé trimestriel et le taux de prélèvement à la source appliqué par Allianz Retraite.
Erreurs fréquentes chez les hospitaliers
Beaucoup d’agents oublient leur adhésion après une mutation dans le privé et ne demandent jamais leurs droits. D’autres confondent la rente CRH avec la retraite additionnelle de la fonction publique. Le refus le plus courant concerne les retraits anticipés hors des cas légaux ; l’achat de la résidence principale est admis, sauf pour la part provenant de transferts obligatoires. Enfin, opter pour 100 % de réversion sans comparer avec les annuités garanties peut coûter cher si le conjoint est nettement plus âgé.
Solutions si la rente reste modeste
Une rente CRH de quelques centaines d’euros par an complète rarement une pension à elle seule. Les sorties en capital ou en cagnotte permettent de financer un projet ou des travaux. Un agent propriétaire peut aussi envisager une vente en viager occupé, dont le bouquet et la rente se calculent avec le barème Daubry. Les jeunes adhérents bénéficient, jusqu’à 40 ans, d’un mois de cotisation crédité en points chaque année, pendant dix ans au plus.
Transférer la CRH vers un autre PER
Le transfert sortant vers un autre PER est possible et réglé dans un délai de deux mois ; les transferts entrants sont acceptés depuis le 1er octobre 2020. Avant de partir, comparez les frais : le CGOS annonce 0 € sur les versements, mais des frais de gestion sur l’encours, plafonnés à 0,75 % jusqu’en 2030 selon la notice.
FAQ sur la rente CGOS
Mon conjoint non hospitalier peut-il cotiser à la CRH ? Oui, le conjoint, le partenaire de PACS ou le concubin d’un adhérent peut s’affilier à titre personnel.
À quel rythme la rente est-elle versée ? Elle est servie chaque trimestre, à vie, par Allianz Retraite.
Que deviennent mes points si je meurs avant la retraite ? L’épargne non liquidée est versée en capital aux bénéficiaires désignés, selon les règles de la notice.
La réversion continue-t-elle si mon conjoint se remarie ? Non. Selon les conditions rappelées par Previssima, la réversion prend fin en cas de remariage du bénéficiaire.
Le simulateur du CGOS donne-t-il le montant de ma rente ? Non, il estime le capital à la sortie, l’économie d’impôt et le montant déductible, en supposant un départ à 59 ans et une revalorisation de 2 % par an.
Organismes et services à contacter
- CGOS – Fonctionnement du PER CRH : Site officiel de la CRH : taux de cotisation, sortie en rente trimestrielle, capital, cagnotte, réversion et annuités garanties pour les hospitaliers.
- CGOS – Guide d’information CRH : Guide détaillé du CGOS et d’Allianz Retraite : valeurs du point, garanties viagères, frais, transferts et règles fiscales du PER des hospitaliers.
- Previssima – qu’est-ce que la CRH : Service d’information sur la protection sociale détaillant les coefficients de réversion de la CRH, l’éligibilité et le passage en PER.